중개형 ISA 알아보기

중개형 ISA 알아보기 (ISA 장점, 서민형 ISA까지)

가입만 해놓고 아직 제대로 활용하지 못하고 있는
ISA에 대해 오늘 꼭 알아보고 지나가기 위해 
이번 포스팅을 준비했어요~

함께 공부해 봐요!

 

 

 

 

ISA가 무엇일까?

 

ISA는 개인종합자산관리계좌입니다. 영어로는 Individual Saving Account입니다.

개인종합자산관리계좌라는 말에서 알 수 있듯이,
다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 계좌를 말합니다.

2016년 3월에 첫 출시 되었는데 까다로운 가입조건 등으로 인해 큰 인기를 끌지 못하다가
2021년 중개형 ISA가 등장하면서 관심을 많이 갖게 되었다고 하네요.

 

 

중개형 ISA는 뭐죠?

 

공식명칭은 투자 중개형 ISA입니다.
기존 ISA는 운용을 지시하거나 운용을 일임해서 하는 것이었는데,

중개형 ISA는 투자자가 직접 ISA를 운용할 수 있다는 것이 가장 큰 특징이라고 합니다.
ISA 계좌를 통해서 직접 주식거래가 가능하다는 거죠.

아래 표를 보시면, 신탁형, 일임형과 중개형이 어떻게 다른지 아실 수 있어요.

 

 

 

중개형 ISA의 장점이 뭔가요?
왜 중개형 ISA를 가입해야 하죠?

 

이 부분이 가장 중요한 포인트일텐데요, 바로 세제혜택입니다.

1. 비과세

중개형 ISA로 투자하여 발생한 수익에 대해서는 200만원에서 최대 400만원까지 비과세입니다.

그리고 이 비과세 부분을 초과하는 수익에 대해서는
기존 15.4%의 세율을 적용하는 것이 아니라 9.9%의 낮은 세율을 적용합니다.

2. 손익통산

손익이 통산되어 세율이 적용된다는 점도 빼놓을 수 없겠네요.
손익을 구분하여 이익을 얻은 금액 전체에 대해서 과세를 했다면,
ISA는 이익에서 손해를 제한 순수익에 대해서만 과세를 하는 것이죠.

주식으로 1천만원을 벌었고, 펀드로는 1000만원을 손해 봤다면,
기존에는 주식 수익에 대해 세금이 매겨졌지만,
ISA는 순수익이 0원이니까 세금이 부과되지 않는다는 거예요.

이 부분도 빼놓을 수 없는 장점이네요.

3. 과세이연

매년 발생한 수익에 대해 세금을 내야 하는 반면,
ISA는 계좌 해지 시점에서 세금을 납부하게 됩니다.
그렇게 되면, 수익금 전액을 재투자 할 수 있어서 복리효과를 더 크게 볼 수 있겠죠?

4. 세액공제

ISA 만기자금을 연금으로 전환하면 전환금의 10%(최대 300만원한도) 세액공제가 됩니다.
제가 아직 연금제도에 대해 잘 몰라서 이 부분은 확 다가오지는 않네요.

 

 

특히, 2023년부터는 ISA통장이 더욱 빛을 발하게 되는데요, 
2023년부터 주식투자 수익이 5천만원이 넘으면 해당 금액의 20%에 대해 양도소득세를 부과할 예정인데,
ISA 통장으로 주식거래를 해서 나온 투자 수익은 비과세 혜택을 준다는 것이죠.

 

 

서민형 ISA는 뭐예요?

 

중개형 ISA의 최대 비과세 혜택이 400만원이라고 했죠?
바로 서민형, 농민형 ISA의 비과세 혜택이 400만원입니다.

그럼 어떤 조건으로 서민형, 농민형 ISA에 가입할 수 있을까요?

서민형은 근로소득 5천만원 이하
농어민은 종합소득 3천5백만원 이하 입니다.

출처 NH투자증권

 

중개형 ISA를 가입하면, 일반형으로 가입됩니다.
서민형이나 농어민형 조건이 되시면 전환신청하시면 되요.
전환 방법도 포스팅 해보겠습니다~

 

중개형 ISA에 단점은 없나요?

 

모든 제도에 장단점이 있죠. 중개형 ISA도 마찬가지입니다.
하나씩 알아볼께요.

1. 가입 유지 필수 기간 3년

ISA 계좌는 반드시 3년동안 계좌를 유지해야 합니다. 중도해지는 불가예요.
2020년까지는 5년이었는데, 2021년부터는 3년으로 줄어들었어요.

2. 3년간은 투자원금만 입출금 가능, 수익금은 입출금 불가

가입을 유지해야 하는 3년간은 투자원금만 입출금이 가능합니다.
투자를 통해 난 수익금은 3년간은 출금하실 수 없어요. 
이 점을 꼭 기억하시고, 가입해야 합니다.

3. 해외기업 주식  투자 불가

해외 ETF는 투자 가능하지만, 해외기업 주식에 직접 투자는 불가능합니다.
이점도 좀 아쉬운 점이네요.

4. 연간 최대 2천만원, 누적 최대 1억까지만 납입가능

연간 최대 2천만원까지만 납입이 가능합니다. 단, 이것은 투자 원금 기준이예요.
투자 수익은 한도에 포함되지 않는다는 점도 기억하세요!
그리고 납입한도는 이월이 가능합니다.
올해 500만원을 납입하셨다면, 내년에 2천만원 + 1천5백만원 총 3천5백만원 납입이 가능한 것이죠.

 

 

주식 수익이 아직 엄청 많지는 않아서, 별로 관심을 갖지 않았는데,
배당금이 조금씩 생기면서, 배당금에 대한 세율이 꽤나 높은 것을 느끼고, ISA에 관심이 생겼어요.

잘 버는 것도 중요하지만, 세금을 절약할 수 있는 것도 중요한 시대잖아요.여러분들도 관심을 갖고 혜택 보실 수 있으면 좋겠습니다.좋은 하루되세요~